大家好今天来介绍北京公司年报不通过怎么办？(海关年报怎么打印出来图片)的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，来看看吧。

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海关年报怎么打印出来

问受题一：网上申报完海关年检之后，想要打印出纸质版，但是系统内找不到打印的键！！急！在线等！！谢谢各位！！ 20分 个人意见：在电脑里面查看打印机属性，设置好纸张型号和页面（是横打还是竖打），然后查看打印机进纸口标尺和标准是否正确。

问题二：2015年5月1日后海关不提供纸质报关单后,如何打印纸质关单啊? 自海关不签发纸质报关单后，给广大出口企业带来很多问题，因为配备有很多企业是以纸质报关单官声引逐加志备案或者流转的。企业可通过以下几种方式获取纸质报关单 ：
一、在电子口弦岸出口收汇里打印报关单，但现在新注册企业已经不开通出口收汇，所以很多企业是无法进入这个模块的，即使进入了能打印，报关单详细信息也不全，比如缺少第二计量单位等；
二、向点但光展点货代要预录单，这种模式受制于化贷，不够灵活，而且预录单上没有出口日期，拿到的时候一句也偏晚，等拿到了，都出口得有一个月了至少；
三、下载一款叫关单助手的软来自件，它不但不需要安装电子口岸美国SSN客户端，而且下载巨快无比，不知露将棉始接养犯鱼花点算道是怎么弄的，下载完可自行打印报关单，也可以导出成PDF流转 ，还有许多其它家使困附复的功能，比如下载后可以在没有电子口岸卡的机器上运行，可以导出EXCEL进行分析统计等，数据量少的企业免费，数据量大的企业也可以申请减免费用，相当值得推荐。
对了，这个关单助时爱留手是北京一家软件公司开发的，叫税点科技，你要是搜不到关单助手的话，可以搜税点科技支他们主页上直接下载。

问题三：2异常克017年海关年报如何报送？ 一、登陆“中国电子口岸”汽渐织想量克田首页
IE浏览器地址栏输入网址：
*.gov，登陆“中国电子口岸”首页，点击页面右下方“海关企业管理网上办事平台”（以下简称“平台”）链接。
二、登陆“海关企业管理网上办事平台”
输入本把连标并浓企业“中国电子口岸”IC卡密码登陆“平台”（登陆前请确认本机已安装“中国电子口岸”身份识别软件及IC卡读卡器）。
三、企业年报管理
（一）核对本企业当前海关注册信息；
请详细核对“企业信息表”、“出资关系表”和“报关人员表”中的各项企业信息。黑体字段属可变更内容，灰体字段为不可变更内容，根据本企业当前情况进行信息修改。
提示：本企业如有以下信息发生变更，修改后继续报送年报申请，系统自动退第鲁席政错节树顶艺扬民回年报申请，并提示企业先行办理变更手续。企业需向海关现场交单办理变更，变更手续办结后再向海关报强道冲鲁吧联批普注如送年报申请。
1、企业名称跑若因件半她地除别热书；
2、企业地址：涉及字段包括子凯坐具到仍课企业地址、行政区划、经济查区划；
3、法定代表人：涉及字段包括法人姓名、法人证件类型、法人证件号码；
4、分支机构上级单位组织机构代码、上级单位名厂沿甲写期该带呀呢末称；
5、分支机构与上级单位关系非“总/分公司”；
6、分支机构上级单位已注销；
7、报关人员新增备案、注销；
8、已备案报关人员姓名、证件类型、证件号码
（二）详细填写“经营信息表”和“信用信息表”
请关注系统自动弹出的提示框内容。“经营信息表”和“信用信息表”红色星标项为必填项。
（三）暂存及申报前确认
（四）年报申请报送及审核状态查询
年报申请报送及审核状态依次为：
“申报成功”-->“成功发往海关”-->“海关入库成功”-->“审批通过

问题四：海关网上年报 从申报成功到审批通过大概要多少工作日 一般一个工作日左右，你可以登录“中国电子口岸”-“海关企业管理网上办事平台”―“企业年报管理”―“年报查询”模块下查看本企业年报报送状态。
状态分别是：“申报成功”、“成功发往海关”、“海关入库成功”和“审批通过”“审批不通过”或“因XX原因转人工队列”，如果显示“审批通过”，则表示年报报送审核通过，如果显示“审批不通过”或“因XX原因转人工列队”，则需要具体提示原因做相应的处理，再重新报送年报。

问题五：海关年报申报后如何查询申报是否成功 在海关通知公告里面查询报关有效期，有效期延长到下一年表示本次申报已成功

问题六：请问如何在电子口岸上提交《报关单位注册信息年度报告》？ 5分 打开电子口岸网站的主页以后，点击右侧的海关企业管理网上办事平台，是需要在这个平台上提交的。但是我现在登录进去只能看到到期日，没有提交的地方，跟我当地的海关咨询后，海关说要大概等到5月份才能提交，让我到时候再登录进去就可以看到了，

问题七：海关年报具体怎么申报呢？？求赐教 你有办理电子口岸卡吗?如果办理了电子口岸卡,可以直接百度搜索中国电子口岸
右侧有个关起平台
进入之后系统里就有关于年报的表格填写了
内容数据都是报去年的数据,让财务算好后填写提交即可
年报时间是每年的1月1日到6月30日,建议早点做完
逾期未做的会被海关系统禁止无法办理进出口业务

问题八：海关年报怎样算成功 海关审核通过算成功

问题九：如何打印企业年报公示结果告知书 只能打印自己的，打印需要登录年报后台（就是和年报的时候那样登录进去），然后就有看到一个大大的打印按钮！！
年报结果查询方法：
1、进入携创网（原中国工商注册网）
2、进入企业所属城市
3、点击“企业查询”按钮
4、进入“工商企业查询系统”
5、输入企业名称点击查询
6、点开查询结果详情
7、点击左下角“合作社/个体户/企业公示信息”
8、查看年报结果
9、点击查看各年份详细年度报告
10、没有显示就是还没有公示成功，有就是公示通过了！
根据《企业信息公示暂行条例》第十七条规定：
有下列情形之一的，由县级以上工商行政管理部门列入经营异常名录，通过企业信用信息公示系统向社会公示，提醒其履行公示义务；情节严重的，由有关主管部门依照有关法律、行政法规规定给予行政处罚；造成他人损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）企业未按照本条例规定的期限公示年度报告或者未按照工商行政管理部门责令的期限公示有关企业信息的；
（二）企业公示信息隐瞒真实情况、弄虚作假的。
被列入经营异常名录的企业依照本条例规定履行公示义务的，由县级以上工商行政管理部门移出经营异常名录；满3年未依照本条例规定履行公示义务的，由国务院工商行政管理部门或者省、自治区、直辖市人民 * 工商行政管理部门列入严重违法企业名单，并通过企业信用信息公示系统向社会公示。被列入严重违法企业名单的企业的法定代表人、负责人，3年内不得担任其他企业的法定代表人、负责人。
企业自被列入严重违法企业名单之日起满5年未再发生第一款规定情形的，由国务院工商行政管理部门或者省、自治区、直辖市人民 * 工商行政管理部门移出严重违法企业名单。
被列入经营异常名录有什么后果：
依法将其列入经营异常名录的，通过市场主体信用信息公示系统向社会公示，并记录在市场主体公示信息中，同时建立部门联动响应机制，规定县级以上地方人民 * 及其有关部门应当建立健全信用约束机制，工商行政管理机关依法予以处罚，并将企业法定代表人、负责人等信息通报公安、财政、海关、税务等有关部门，形成“一处违法，处处受限”的机制。
企业今后在、 * 采购、工程招投标、国有土地出让、授予荣誉称号等、依法予以限制或者禁入。并对其企业法人、负责人在银行信贷、投融资、合同签订、海关签证、企业外籍人员工作证件等、将受到信用约束机制的影响。

问题十：你好，关于海关年报申报，如果是新公司，没有去年数据参考，请问怎么 1.详细核对“企业信息表”和“出资关系表”中的各项企业信息“海通关务咨询”。
2.“注册资本”“注册资本币制”“注册资本”等按规则修改“公众”。
3.“出资关系表”《经营信息表》纳税总额根据上一年度财务《审计报告》或财务报表纳税情况填写“号”。
4.当年新注册等级企业次年的3月1日至6月30日报送年报。

北京公司年报不通过怎么办？(海关年报怎么打印出来图片)

年报关联关系表怎么填

问题一：企业年度关美国SSN联业务往来报告表中的表一《关联关系表》关联方名称应该如何填？ 企业基本都没有关联单位的，关联是指住督选裂对以企业的名义在外做的投资

问题二：”请教： 所得税年报企盾时，关联关系表中关联方填什么？ 按照下面关联类型选择。如果没答漏链有，可以不填写。“关联关系类型”：应按以下关联关系转害消片标准填报代码a、b、c州染庆言万年婷县林侵度等，有多个关联关系类型的，应填报多个代码：憨．一方直接或间接持有另一方的股份总和达到25%或以上；或者双方直接或间接同为第三方所持有股份达到25%或以上。若一方通过中间方对另一方间接持有股份，只要一方对中间方持股比例达到25%或以上，则一方对另一方的持股比例按照中间方对另一方的持股比例计算；b．一方与另一方（独立金融机构除外）之间借贷资金占一方实收资本50%或以上，或者一方借贷资金总额的10%或以上是由另一方（独立金融机构除外）担保；c．一方半练死第刚白跟出数以上的高级管理人员（包括董事会成员和经理）或至清孙少一名可以控制董事会的董事会高级成员是由另一方委派，或者双方半数以上的高级管理人员（包括董事会成员和经理）或至少一名可以控制董事会的董事会高级成好风江散儿好触计敌列原员同为第三方委派；d．一方半数以上的高级管理人员（包括董事会成员和经理）同时担任另一方流别爱的高级管理人员（包括董事会成员和经理），或者一方至盐入边蒸死结跑达转快少一名可以控制董事会的董事会高级成员同时担衣生死福国题条任另一方的董事会高级成员；e．一方的生产经营活动必须由另一方提供的工业产权、专有技术等特许权才能正常进行；f．一方的购买或销售活动主要由另一方控制；g．一方接受或提供劳务主要由另一方控制；h．一方对另一方的生产经营、交易具有实质控制、或者双方在利益上具有相关密批错解吧立保联的其它关系，包括虽未达到a项持股比例，但一方与另一方的主要持股方享受基本相同的经济利益，以及家族、亲属五担许影细关系等。一人有限公司股东只有一个人，不存在还有其他股东的问题。如果这个股东还有其他公司，其他公司就是一人有限公司的关联方。

问题三：年度申报关联关系往来表中的最后一个关联关系表如何填写，起始日期与 看第六条的说明

问题四：企业所得税年度申报系统 关联关系表怎么填 没有关联单位 如果没有关联植满强承导础克委温讨方，就填写法人，之后表中的交易信息就都是空的或出赵已球害装领者补零即可

问题五：哪维念调且办没些企业须填报年度关联业务往来报告表 关联企业，是指与企业有以下关系之一的公司、企业和其他经济组织：
1、在资金、经营、购销等方面，存在直接或者间接的拥有或者控制关系；
2、直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制；
3、其他在利益上相关攻析矛粒南讲础联的关系。
关联企业的判定
1、相互间直接或者间接持有其中垂色受巴一方的股份总和达到25%或以上的；
2、直接或间接同为第三者所拥有或控制股份达到25%或以上的；
3、企业与另一企业之间借贷资技额金占企业自有资金50%白检长或以上，或企业借贷资金总额的10%是由另一企业担保的；
4、企业的董事或经搜败理等高级管理人员一半以上或有一名常务董事是由另一企业所委派的；
5、企业的生产经营活动必须由另一企业提供的特许权利（包括工业产权、专有技术等）才能正常进行的；
6、企业生产经营购进原材料、零配件等（包括价格及交易条件等）是由另一企业所控制或供应的；
7、企业生产的产品或商品的销售（包括价格级交易条件等）是由另一企业所控制；
8、对企业生产经营、交易具有实际控制的其他利益上相关联的关系，包括家庭、亲属关系。
如果你企业有关联企业那么这张往来表就要填，如果没有，就填一下你企业基本信息就行了。

问题六：关联业务往来报告表如何填写 1，根据规定，没有关联，企业是不需要填写关联业务往来报告表的。 2，有关联企业才有关联业务往来。一般自然人投资的不存在关联企业的概念，除非投资者另外还投资其他公司，否则不会有关联业务产生，所以这个表你不需要填写。
既然不存在关联企业，相关的固定资产表（表六）也不需要填写，因为它是指关联企业发生固定资产情况。

问题七：企业年度关联业务往来报告表如何填？ 年度关联业务往来报告表填表问答
问1：哪些企业需要报送2012年度《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》（以下简称“关联报告表”）？
答：所有实行查账征收的企业都要在2013年5月31日前报送。
问2：企业怎样才算报送成功关联报告表？
答：第一步，IC卡申报的企业需要在申报系统中写卡再去大厅完成申报，网上申报的企业需要通过网络上传成功；第二步，下载电子版的关联报告表，填好数据后打印出纸制报表，把所有表格（包括空表）都加盖公章后将全套纸制报表报送申报大厅。电子版纸制报表下载方法：可在北京市国家税务局或北京市燕山地区国家税务局网站的“下载中心”下载电子报表。如果找不到下载地方，可以直接在百度上搜索关联报告表，找到后下载也可。
注：申报系统中可能无法直接打印出关联报表，所以需要下载电子版报表。
问3：关联报告表中没有发生有关业务的表是否可以不填？
答：“封面”和“表一”为必填表。如果没有发生对境外的投资业务则“表八”、“表九”不要打开，否则打开后可能无法保存。其他表格如果没有发生相关业务，则打开后点击申报系统中的补零键及可。
问4：打开了“表八”、“表九”后发现补零后无法保存怎么办？
答：请把已填的关联申报表删除（不要把所得税汇算清缴表删了），重新填写“封面”、“表一”和发生相关业务的表，“表八”、“表九”不要打开，填完后可以保存。
问5：我是网上申报的企业，我公司没有发生无形资产业务，在填表五时全部补零但总有一行提示未通过怎么办？
答：在表五“其他”栏下方空白处填写“其他”两字，在右边栏目中全部补零即可通过。
问6：我是网上申报企业，填完报表后“上传”键还是灰色无法上传怎么办？
答：1、检查表三至表七是否有应填的表没有填，或应补零的未补零，具体操作参照问3。如果补零后表五出现不能通过的提示请参照问5解决；2、没有发生对境外投资业务的企业检查是否打开了表八、表九，如果打开了参照问4处理。
问7：我单位是个人投资，没有关联方怎么填？我单位是事业单位，没有关联方怎么填？
答：企业的投资方也属于关联方，应在“表一”中填写。若投资方是自然人，则应在表一的“关联方名称”中填自然人的姓名；在“纳税人识别号”中填身份证号；“国家（地区）”、“地址”中填身份证上的地址；“法定代表人”填无；“关联关系类型”中填入相应的关联代码（代码见填表说明）。事业单位的上级、下级单位是关联方。关联关系类型选A。关联方代码填上（下）级单位的代码，没有可以填无。
问8：打开关联申报系统，系统自动选择是否存在关联关系选项为Y，我公司没有关联单位怎么办？
答：所有企业系统都默认选Y，不要改动，企业的投资方也属于关联方，投资者为个人的，投资者个人也是关联方。投资者为个人的具体填写办法参见问7。
问9：表二中问是否准备同期资料，是否免除准备同期资料，是否签订有成本分摊协议怎么填？
答：除个别接到税务局通知的企业外，大多数企业选N。
问10：表一中关联关系类型怎么填？
答：关联关系类型以A、B、C等字母代替，具体含意请下载关联往来报告表后，在填报说明中有详细说明。下载电子版关联关系报告表方法参见问2。
问11：B公司在填写《关联业务往来报告表》时，实收资本中A公司占80%。AB两家公司之间有购销业务，在填报《关联业务往来报告表》―购销表（表三）时，应填在“非关联入”还是“关联购入”中？
答：根据文件规定，A公司的情况符合文件第九条的（一）和（八）的标准，所以A、B两家公司是关联企......>>

问题八：《企业年度关联业务往来报告表》表一关联关系表？ 填持本公司25%以上股份的股东名字、身份证号、国籍、住址，类型选A

问题九：年报时，关联企业表怎么填呢？ 只要是卡里有关联企业的，要填表的，涉及到的你就填表，没有的就不用填直接打印。

问题十：网上申报企业所得税年报中的年度关联表怎么填？ 无聊的税务局，点开，然后保存，和零申报一样。

企业所得税来自年度报表本年盈利又不弥补美国SSN之前的亏损怎么填表四主握受坏场胞评船信表23行为477224行为0

附表四第2列按你公司各年度实际盈利或亏损额填报，第10列不用填列数据，

新成立的公司年友次粮省早选按感皮报怎么填写

首先你填报的所属时间应为2007年1月1日至2007年12月31日，根据审计报告填列相关收入、成本、期间费用和应纳税所得娘晶块笔入究其那望艺值额以及纳税调整后应纳税所得。国税的有专门的申报软件


在网上找找这些，可美国SSN能有一定作用
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国税年报是零申报报表如何填写

国税来自的年报也就是汇算清缴申报，按税务规定不能是零申报，企业正常经记营应该有成本费用的。企业按实际发生数出具财务报表，按报表填写汇算清缴。
企业所得税年度纳税申报表（A类）填表说明
《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明
一、适用范围
本表适用新木短于实行查账征收企业所得税的居民纳税人（以下简称纳税人）填报。
二、填报依据及内容
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度（企以食纪编游房玉业会计制度、企业美国SSN会计准则、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度）的规定，填报计算执免类哥对代左纳税人利润总额、应纳税杆送销蛋屋须排针执所得额、应纳税额和附列资料等有关项目。
三、有关项目填报说明
（一）表头项目
1正己证原短.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实见官掌打际生产经营之日的当月1日至同年12剂图被雷过月31日；纳税人金势善基现般然诉武干命年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的配聚会尼非概品死检曾导当月月末。
2.“纳税人机呢号丝流屋识别号”：填报税务机关统一核发见形说集已金脱标规将富的税务登记证号码。
3.“纳税人名称”：填报税务登记证所载纳税人的全称。
（二）表体项目
本表是在纳税人会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”（应纳税所得额）。会计与税法的差异（包括收入类、扣除类、资产类等差异）通过纳税调整项目明细表（附表三）集中体现。
本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算和附列资料四个部分。
1.“利润总额计算”中的项目，然胡投便苏婷按照国家统一会计制度口径计算填报。实行企业会计准则的纳税人，其数据直接取自损益表；实行其他国家统具兴怀一会计制度的纳税人，与本表不一致的项目，按照其利润表项目进占烈载现这消热行分析填报。
利润总额部分的收入、成本、费用明细项目，一般工商企业纳察棉税人，通过附表一（1）《收入明呼医斗只讨阳挥防自细表》和附表二（1）《成本费用明细表》相应栏次填报；金融企业纳税人，通过附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》相应栏次填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》和附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》相应栏次填报。
2.“应纳税所得额计算”和“应纳税额计算”中的项目，除根据主表逻辑关系计算的外，通过附表相应栏次填报。
3.“附列资料”填报用于税源统计分析的上一纳税年度税款在本纳税年度抵减或入库金额。
（三）行次说明
1.第1行“营业收入”：填报纳税人主要经营业务和其他经营业务取得的收入总额。本行根据“主营业务收入”和“其他业务收入”科目的数额计算填报。一般工商企业纳税人，通过附表一（1）《收入明细表》计算填报；金融企业纳税人，通过附表一（2）《金融企业收入明细表》计算填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表》计算填报。
2.第2行“营业成本”项目：填报纳税人主要经营业务和其他经营业务发生的成本总额。本行根据“主营业务成本”和“其他业务成本”科目的数额计算填报。一般工商企业纳税人，通过附表二（1）《成本费用明细表》计算填报；金融企业纳税人，通过附表二（2）《金融企业成本费用明细表》计算填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表》计算填报。
3.第3行“营业税金及附加”：填报纳税人经营活动发生的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税和教育费附加等相关税费。本行根据“营业税金及附加”科目的数额计算填报。
4.第4行“销售费用”：填报纳税人在销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用。本行根据“销售费用”科目的数额计算填报。
5.第5行“管理费用”：填报纳税人为组织和管理企业生产经营发生的管理费用。本行根据“管理费用”科目的数额计算填报。
6.第6行“财务费用”：填报纳税人为筹集生产经营所需资金等发生的筹资费用。本行根据“财务费用”科目的数额计算填报。
7.第7行“资产减值损失”：填报纳税人计提各项资产准备发生的减值损失。本行根据“资产减值损失”科目的数额计算填报。
8.第8行“公允价值变动收益”：填报纳税人交易性金融资产、交易性金融负债，以及采用公允价值模式计量的投资性房地产、衍生工具、套期保值业务等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。本行根据“公允价值变动损益”科目的数额计算填报。
9.第9行“投资收益”：填报纳税人以各种方式对外投资确认所取得的收益或发生的损失。本行根据“投资收益”科目的数额计算填报。
10.第10行“营业利润”：填报纳税人当期的营业利润。根据上述项目计算填列。
11.第11行“营业外收入”：填报纳税人发生的与其经营活动无直接关系的各项收入。本行根据“营业外收入”科目的数额计算填报。一般工商企业纳税人，通过附表一（1）《收入明细表》相关项目计算填报；金融企业纳税人，通过附表一（2）《金融企业收入明细表》相关项目计算填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表》计算填报。
12.第12行“营业外支出”：填报纳税人发生的与其经营活动无直接关系的各项支出。本行根据“营业外支出”科目的数额计算填报。一般工商企业纳税人，通过附表二（1）《成本费用明细表》相关项目计算填报；金融企业纳税人，通过附表二（2）《金融企业成本费用明细表》相关项目计算填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表》计算填报。
13.第13行“利润总额”：填报纳税人当期的利润总额。应与会计报表利润总额一致。
14.第14行“纳税调整增加额”：填报纳税人会计处理与税收规定不一致，进行纳税调整增加的金额。本行通过附表三《纳税调整项目明细表》“调增金额”列计算填报。
15.第15行“纳税调整减少额”：填报纳税人会计处理与税收规定不一致，进行纳税调整减少的金额。本行通过附表三《纳税调整项目明细表》“调减金额”列计算填报。
16.第16行“不征税收入”：填报纳税人计入利润总额但属于税收规定不征税的财政拨款、依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金、以及国务院规定的其他不征税收入。本行通过附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表》计算填报。
17.第17行“免税收入”：填报纳税人计入利润总额但属于税收规定免税的收入或收益，包括国债利息收入；符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益；从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益；符合条件的非营利组织的收入。本行通过附表五《税收优惠明细表》第1行计算填报。
18.第18行“减计收入”：填报纳税人以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得收入10%的数额。本行通过附表五《税收优惠明细表》第6行计算填报。
19.第19行“减、免税项目所得”：填报纳税人按照税收规定减征、免征企业所得税的所得额。本行通过附表五《税收优惠明细表》第14行计算填报。
20.第20行“加计扣除”：填报纳税人开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，以及安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资，符合税收规定条件的准予按照支出额一定比例，在计算应纳税所得额时加计扣除的金额。本行通过附表五《税收优惠明细表》第9行计算填报。
21.第21行“抵扣应纳税所得额”：填报创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。本行通过附表五《税收优惠明细表》第39行计算填报。
22.第22行“境外应税所得弥补境内亏损”：填报纳税人根据税收规定，境外所得可以弥补境内亏损的数额。
23.第23行“纳税调整后所得”：填报纳税人经过纳税调整计算后的所得额。
当本表第23行0时，继续计算应纳税所得额。
24.第24行“弥补以前年度亏损”：填报纳税人按照税收规定可在税前弥补的以前年度亏损的数额。
本行通过附表四《企业所得税弥补亏损明细表》第6行第10列填报。但不得超过本表第23行“纳税调整后所得”。
25.第25行“应纳税所得额”：金额等于本表第23－24行。
本行不得为负数。本表第23行或者按照上述行次顺序计算结果本行为负数，本行金额填零。
26.第26行“税率”：填报税法规定的税率25%。
27.第27行“应纳所得税额”：金额等于本表第25×26行。
28.第28行“减免所得税额”：填报纳税人按税收规定实际减免的企业所得税额，包括小型微利企业、国家需要重点扶持的高新技术企业、享受减免税优惠过渡政策的企业，其法定税率与实际执行税率的差额，以及其他享受企业所得税减免税的数额。本行通过附表五《税收优惠明细表》第33行计算填报。
29.第29行“抵免所得税额”：填报纳税人购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额，其设备投资额的10%可以从企业当年的应纳所得税额中抵免的金额；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。本行通过附表五《税收优惠明细表》第40行计算填报。
30.第30行“应纳税额”：金额等于本表第27－28－29行。
31.第31行“境外所得应纳所得税额”：填报纳税人来源于中国境外的所得，按照企业所得税法及其实施条例、以及相关税收规定计算的应纳所得税额。
32.第32行“境外所得抵免所得税额”：填报纳税人来源于中国境外所得依照中国境外税收法律以及相关规定应缴纳并实际缴纳的企业所得税性质的税款，准予抵免的数额。
企业已在境外缴纳的所得税额，小于抵免限额的，“境外所得抵免所得税额”按其在境外实际缴纳的所得税额填报；大于抵免限额的，按抵免限额填报，超过抵免限额的部分，可以在以后五个年度内，用每年度抵免限额抵免当年应抵税额后的余额进行抵补。
33.第33行“实际应纳所得税额”：填报纳税人当期的实际应纳所得税额。
34.第34行“本年累计实际已预缴的所得税额”：填报纳税人按照税收规定本纳税年度已在月（季）度累计预缴的所得税款。
35.第35行“汇总纳税的总机构分摊预缴的税额”：填报汇总纳税的总机构按照税收规定已在月（季）度在总机构所在地累计预缴的所得税款。
附报《中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构企业所得税分配表》。
36.第36行“汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额”：填报汇总纳税的总机构按照税收规定已在月（季）度在总机构所在地累计预缴在财政调节专户的所得税款。
附报《中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构企业所得税分配表》。
37.第37行“汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额”：填报汇总纳税的分支机构已在月（季）度在分支机构所在地累计分摊预缴的所得税款。
附报《中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构企业所得税分配表》
38.第38行“合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例”：填报经国务院批准的实行合并纳税（母子体制）的成员企业按照税收规定就地预缴税款的比例。
39.第39行“合并纳税企业就地预缴的所得税额”：填报合并纳税的成员企业已在月（季）度累计预缴的所得税款。
40.第40行“本年应补（退）的所得税额”：填报纳税人当期应补（退）的所得税额。
41.第41行“以前年度多缴的所得税在本年抵减额”：填报纳税人以前纳税年度汇算清缴多缴的税款尚未办理退税、并在本纳税年度抵缴的所得税额。
42.第42行“以前年度应缴未缴在本年入库所得额”：填报纳税人以前纳税年度损益调整税款、上一纳税年度第四季度预缴税款和汇算清缴的税款，在本纳税年度入库所得税额。

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